您的位置: 首页 » 法律资料网 » 法律论文 »

财政部


关于印发《记账式国债承销团2012年综合排名考评办法》的通知

财库[2012]37号


2012-2014年记账式国债承销团成员，中央国债登记结算有限责任公司、上海证券交易所、深圳证券交易所：

　　为加强记账式国债承销团管理，促进国债市场平稳健康发展，财政部制定了《记账式国债承销团2012年综合排名考评办法》，现予以公布，请照此执行。

　　附件：记账式国债承销团2012年综合排名考评办法　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中华人民共和国财政部　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二〇一二年四月十三日


附件：



记账式国债承销团2012年综合排名考评办法

第一条 为加强记账式国债承销团管理，促进国债市场平稳健康发展，根据记账式国债招标发行规则等相关制度和《2012-2014年记账式国债承销主协议》（以下简称《主协议》），制定本办法。

第二条 记账式国债承销团成员综合排名考评工作遵循公开、公平、公正的原则。

第三条 本办法适用于财政部依据记账式国债相关制度规定和《主协议》约定对2012-2014年记账式国债承销团成员（以下简称承销机构）进行考评。

第四条 考评采用量化评分方式，总得分高者排名居前。评分公式为：

承销机构总得分=∑（×本项考评指标的权重×100）。

第五条 单项考评指标及权重分别为：

（一）承销量，指承销机构年内累计承销的记账式国债面值。权重为70%。

（二）投标准确度，指承销机构对年内各期次关键期限国债（不含续发行时，待偿期短于1年的品种）投标准确度算术平均值。权重为10%。其中：

单次投标准确度=×100

投标偏离值=



（三）分销量，指承销机构年内累计分销的记账式国债面值。权重为5%。

（四）现券交易量，指承销机构年内累计交易的记账式国债现券面值。权重为5%。

（五）承销机构履行《主协议》规定的其他义务情况。权重为10%。该单项指标满分100分，最低分0分，起评分80分。财政部在起评分基础上进行加、减分。包括：

1．承销机构未及时准确缴纳发行款的，晚缴一笔减10分，多缴一笔减5分。

2．除中央国债登记结算有限责任公司负责维护的招标系统或通讯主干线运行出现问题外，承销机构如事后未能出具财政部认可的第三方故障或不可抗力证明，每发生应急投标一次减5分。

3．承销机构未及时报备或更新报备材料的，一次减5分。

4．承销机构在财政部组织的国债研究中或在配合财政部工作中表现突出的，一次加10分。

第六条 财政部按季通过财政部官方网站和中国债券信息网向社会公布综合排名结果。

第七条 财政部按年进行评优表彰，授予全年综合排名居前15名且未发生影响国债信誉违规事件的承销机构“记账式国债承销优秀奖”；授予较前一年综合排名升幅较大的前5名且未发生影响国债信誉违规事件的承销机构“记账式国债承销进步奖”。

第八条 全年记账式国债承销面值不足50亿元的承销机构，财政部有权会同人民银行、证监会通知其退出记账式国债承销团。

第九条 中央国债登记结算有限责任公司、上海证券交易所、深圳证券交易所要认真做好有关考核指标的统计工作。中央国债登记结算有限责任公司负责汇总，并于每季度结束后10个工作日内或按财政部要求，将汇总数据报送财政部。

第十条 本办法自印发之日起实施，有效期截至2012年12月31日。

　　　　


附件下载:

记账式国债承销团2012年综合排名考评办法.doc

http://gks.mof.gov.cn/redianzhuanti/guozaiguanli/gzglzcfg/201204/t20120423_644700.html

中国人民银行


特种金融债券托管回购办法
银发〔1997〕280号


1997年7月3日，中国人民银行

第一章 总 则
第一条 为规范特种金融债券的交易，控制特种金融债券交易风险，加强特种金融债券的管理，特制定本管理办法。
第二条 本办法所称特种金融债券是指由中国人民银行批准发行的，专门用于清偿证券回购债务的有价证券。
第三条 特种金融债券发行结束后统一在中央国债登记结算有限责任公司托管结算。
第四条 参与特种金融债券回购的机构为具有独立法人资格的非银行金融机构。
第五条 特种金融债券回购交易只能在上述机构之间进行。
商业银行、非金融机构、个人不得参与特种金融债券回购业务。
特种金融债券不得用作银行间债券回购。

第二章 特种金融债券的托管和交易
第六条 非银行金融机构参与特种金融债券回购，其交易结算由中央国债登记结算有限责任公司统一办理。
持有特种金融债券的非银行金融机构申请进入回购市场，要先将其持有的特种金融债券交中央国债登记结算有限责任公司进行托管，开立特种金融债券托管帐户。中央国债登记结算有限责任公司要向对方出具“特种金融债券托管证明”。
持有特种金融债券的非金融机构可委托金融机构将其持有的特种金融债券用于回购。
第七条 全国统一的特种金融债券回购市场采用询价谈判、逐笔成交的方式进行。即交易双方经过协商，签订统一格式的“特种金融债券回购协议”，通过中央国债登记结算有限责任公司办理特种金融债券及资金的结算手续。
第八条 发行特种金融债券的非银行金融机构要向中央国债登记结算有限责任公司提交以下资料：
（一）中国人民银行批准该非银行金融机构发行特种金融债券的批文；
（二）《金融机构法人营业执照》；
（三）《金融机构法人许可证》；
（四）发债机构或担保单位的资产抵押证明。资产抵押证明必须经中国人民银行总行认定的会计师事务所审计，用于抵押的资产不得小于所发行的特种金融债券金额。发债机构要与中央国债登记结算有限责任公司签订资产抵押合同，规定所抵押的资产只能用于防范特种金融债券到期兑付风险，并按《中华人民共和国担保法》的有关规定办理抵押物登记等手续。
非发债非银行金融机构申请参与特种金融债券回购的，须提供以上（二）、（三）项资料。
第九条 特种金融债券回购期限分为五档：7天，20天，30天，60天，90天。
回购利率由买卖双方根据市场资金供求情况自行确定，对回购逾期要加罚息，罚息率根据人民银行有关规定执行。

第三章 特种金融债券的交易风险控制
第十条 特种金融债券的回购实行超额质押制度。由回购交易双方根据发债机构或发债机构担保人的资产价值状况平等协商确定特种金融债券与融入资金的质押比例。
第十一条 非银行金融机构在特种金融债券回购业务中不得进行租券或借券等融券行为。
有关中介机构不得向回购交易者提供透支、融券。
第十二条 发债机构必须交纳偿债基金。偿债基金根据该发债机构特种金融债券发行量的一定比例提取。偿债基金必须在中央国债登记结算有限责任公司指定的银行专户存储，专门用于防范特种金融债券偿还时的资金交割风险。提取比例可根据特种金融债券距兑付日期的远近进行调整，具体规定为：
（一）距兑付期一年（含一年）以上，偿债基金的提取比例为5％；
（二）距兑付期一年以下180天以上（含180天），偿债基金的提取比例为10％；
（三）距兑付期180天以下90天以上（含90天），偿债基金的提取比例为15％；
（四）距兑付期90天以下30天以上（含30天），偿债基金的提取比例为20％；
（五）距兑付期30天以下，偿债基金的提取比例为25％。
偿债基金按金融机构存款利率计息。

第四章 发债机构的信息披露
第十三条 发债机构所有重要信息均须报中国人民银行并提交中央国债登记结算有限责任公司后在中国人民银行指定的报刊上公布。
第十四条 发债机构应在中国人民银行总行指定的报刊上于每个会计年度公布中期报告和年度报告，年度报告必须经中国人民银行认可的会计师事务所审计。
第十五条 发债机构或发债机构担保人每半年须向中央国债登记结算有限公司提交经资产评估机构评估的抵押资产评估报告，并向社会公布。中央国债登记结算有限责任公司根据发债机构的抵押资产价值变化情况，可要求发债机构对其所抵押的资产进行调整。

第五章 特种金融债券的兑付
第十六条 距特种金融债券兑付期前91天，发债机构要公告其债务偿还计划书，选择以下方式保证特种金融债券的按期兑付：以其持有的国债、政策性金融债券、中央银行融资券对其发行的特种金融债券进行置换；分期赎回特种金融债券；在债券到期前30天将债券本息一次性划至中央国债登记结算有限责任公司；以所抵押的资产抵债。
第十七条 发债机构要求以其持有的国债、政策性金融债券、中央银行融资券置换特种金融债券的，必须向中国人民银行提出申请，置换办法、置换比例和置换期限须经中国人民银行批准后，于实施前91天向社会公告，按自愿原则向特种金融债券债权人办理置换，并通过中央国债登记结算有限责任公司办理有关手续。特种金融债券债权人如不同意置换，发债机构应按其他偿付办法还本付息。置换期间，该特种金融债券不得再用于回购交易。
若被置换的特种金融债券超过该种债券回购交易流通部分的75％，应予以公告。已签署的剩余部分特种金融债券的回购协议继续有效，回购双方的债权债务到期交付回购协议利差后，由发债机构负责债券的到期兑付。
第十八条 发债机构要求分期赎回特种金融债券的，须经中国人民银行批准后提前91天向社会公告。发债机构要与债券持有人签订“特种金融债券赎回协议”，自公告之日起，停止新的特种金融债券回购业务。第一期赎回的特种金融债券不得少于该债券在回购市场上按面值计算的总额的20％，至特种金融债券到期前30天，赎回的特种金融债券不得少于该债券在回购市场上按面值计算的总额的75％。赎回的特种金融债券达到该债券在回购市场上按面值计算的总额的75％时，该特种金融债券应停止回购交易。已签署的剩余部分特种金融债券的回购协议继续有效，回购双方的债权债务到期交付回购协议利差后，由发债机构负责债券的到期兑付。
每一次赎回都必须公告。
第十九条 没有提出以国债、政策性金融债券、中央银行融资券置换特种金融债券和提前赎回特种金融债券申请，或者以国债、政策性金融债券、中央银行融资券置换特种金融债券金额与提前赎回金额之和不足以偿还全部到期债务的，发债机构必须在特种金融债券期满前30天，将尚未兑付的债券本息划至中央国债登记结算有限责任公司，该笔款项必须入偿债基金专户存储，偿债基金按金融机构存款利率计息。特种金融债券到期前7天（不含7天），特种金融债券在回购市场停止交易，在停止交易期间到期的特种金融债券回购协议仍然有效，中央国债登记结算有限责任公司代为进行资金清算，兑付到期债券本息。
第二十条 既没有提出以国债、政策性金融债券、中央银行融资券置换特种金融债券申请和提前赎回债券申请，也没有在规定日期前将债券本息划至中央国债登记结算有限责任公司的，或者以国债、政策性金融债券、中央银行融资券置换金额、提前赎回金额、划至中央国债登记结算有限责任公司的债券本息之和不足以偿还全部到期债务的，中央国债登记结算有限责任公司可先用其缴存的偿债基金对债务进行清偿，以偿债基金清理债务后的不足部分，中央国债登记结算有限责任公司可根据与发债机构签订的资产抵押合同，以发债机构或发债机构的担保人所抵押的资产抵债。如发债机构和其担保人的抵押资产不足抵偿发债机构债务，其剩余债务偿还责任仍由发债机构和其担保人承担。
特种金融债券兑付完毕后，发债机构必须在中国人民银行总行指定的报纸上公告。

第六章 罚 则
第二十一条 违反本办法者，由中国人民银行责令改正，并依照有关法律、行政法规、规章的有关规定，予以处罚；对直接负责的主管人员和其他责任人员，依法给予行政处分。
违反本办法者，构成犯罪的，由司法部门依法追究其刑事责任。

第七章 附 则
第二十二条 本办法由中国人民银行负责解释和修改。
第二十三条 特种金融债券托管和回购交易结算的具体操作办法和有关收费标准由中央国债登记结算有限责任公司负责制定，由中国人民银行核准后实施。
第二十四条 本办法自发布之日起至特种金融债券到期全部兑付之日止施行。