金融机构外汇业务经营状况考评办法
国家外汇管理局
金融机构外汇业务经营状况考评办法
1993年4月15日，国家外汇管理局
第一条：为提高金融机构外汇业务经营管理水平，增强风险防范意识，保证外汇业务稳健发展，根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》，特制定本办法。
第二条：外汇业务经营状况考评的对象为经国家外汇管理局批准经营外汇业务的国内中资金融机构。
第三条：进行外汇业务经营状况考评的机关是国家外汇管理局及其各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局。全国性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局进行。地方性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局进行。必要时，国家外汇管理局可直接对地方性金融机构外汇业务经营状况进行考评。
第四条：外汇业务经营状况考评系指依据设定的指标评定金融机构外汇业务经营管理水平和外汇资金的流动性、安全性、收益性等外汇业务的总体状况，并以相应的级别来表示。
依据经营状况的好坏设定的级别及级别的定义如下：
Ａ级：外汇业务经营状况好；
Ｂ级：外汇业务经营状况较好；
Ｃ级：外汇业务经营状况一般；
Ｄ1级：外汇业务经营存在问题；
Ｄ2级：外汇业务经营存在较大问题；
Ｄ3级：外汇业务经营存在严重问题。
第五条：评定外汇业务经营状况级别，考核以下内容：
（一）外汇资产质量；
（二）外汇资产的安全性；
（三）外汇资产的流动性；
（四）外汇资产的收益性；
（五）执行外汇业务管理的政策法规情况。
第六条：考评机关将按照《金融机构外汇业务经营状况考评方法》（见附件）对上条所述内容进行考核评分，并据此评定金融机构的等级。国家外汇管理局各分局对银行分支行外汇业务考评时，以外汇营运资金作为资本来计算银行分支行的资本比率和资本盈利率。
第七条：金融机构外汇业务经营状况考评每两年进行一次。每年第二季度对前一年度外汇业务经营状况进行考评。国家外汇管理局认为必要时，可随时对某一金融机构进行外汇业务经营状况考评。
第八条：国家外汇管理局及其分局根据金融机构外汇业务经营情况或上次考评级别情况，可对外汇业务经营状况好考评级别高的金融机构给予一次性免评。
第九条：考评机关进行外汇业务经营状况考评时，提前一个月通知金融机构，要求金融机构提供考评所需的有关资料。考评机关认为必要时可进行实地考评。被考评金融机构须按考评机关的要求，准确、及时、完整地提供有关资料，并为考评工作提供必要的条件。
第十条：考评结束后，由考评机关将考评结论通知被考评金融机构及其董事会或上级主管部门。
第十一条：被考核机构对考评结论有异议，可在接到考评通知后十五日内向考评机关申述理由。考评机关在一个月内重新作出考评结论。
第十二条：被考评金融机构不按要求向考评机关提供资料或提供的资料不全面、不真实，致使考评工作无法进行，考评机关可视情况给予警告、通报、暂停部分或全部外汇业务的处理。
第十三条：考评机关不对外公布考评结论，也不向其它非主管部门提供考评结论。被考评金融机构未经考评机关批准不得公布或向其它单位提供考评结论。
第十四条：国家外汇管理局各分局须在考评结束后一个月内，将考评结论上报国家外汇管理局。考评结论须包括对被考评对象的评定分数、级别及对外汇业务经营存在问题的考评对象提出的处理意见和改进意见。
第十五条：本办法由国家外汇管理局负责解释。本办法自下发之日起实行。
附件 金融机构外汇业务经营状况考评方法
一、考评规则
1．外汇业务考评的综合评分采用百分制，综合评分满分为100分。考评级别高低与综合评分的换算关系为：
------------------------------
考评级别 | 综合评分
------------|----------------
Ａ级 | 80—100
------------|----------------
Ｂ级 | 70—80
------------|----------------
Ｃ级 | 60—70
------------|----------------
Ｄ1级 | 50—60
------------|----------------
Ｄ2级 | 40—50
------------|----------------
Ｄ3级 | 40以下
------------------------------
2．各考核指标评分亦采用百分制，每项考核指标满分为100分。考核指标评分通过相应的权数换算为综合评分。各考核指标评分换算为综合评分的权数和换算关系为：
以各考核指标得满分为例
----------------------------------------------------------------
考核指标 |考核指标得分|换算为综合|换算为综合
| |评分权数 |评分得分
------------------------|------------|----------|------------
（1）不良资产比率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（2）到期资产回收率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（3）资本比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（4）资产保证率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（5）流动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（6）速动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（7）固定长期适合比率| 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（8）资产收益率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（9）资本盈利率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
综合评分 | | 100％|100
----------------------------------------------------------------
上述换算关系用公式表示为：
综合评分＝∑考核指标评分×换算权数
3．考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况不计算综合评分。对不同类型的违规、违法经营采用从综合评分中扣分计算，对执行国家外汇管理政策法规情况好，无违规、违法经营的采用在综合评分中加分计算。
二、考核指标
（1）不良资产比率：系指不良资产占总资产的比例。
不良资产包括：
Ａ．坏帐；
Ｂ．逾期超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权和外汇担保的履约金额；
Ｃ．逾期不超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权；
Ｄ．在债权到期前已逾期利息、给予减息等各种最初条件已发生变化的债权和担保。
不良资产＝Ａ×100％＋Ｂ×75％＋Ｃ×50％＋Ｄ×25％
计算公式为：
不良资产总额
不良资产比率＝------------------×100％
外汇总资产
（2）到期资产回收率：系指报告期金融机构累计收回的资产总额（包括收回的延期、逾期资产）占报告期累计到期资产总额（包括报告期发生延期的资产）的比例。
计算公式为：
累计收回资产总额
到期资产回收率＝------------------×100％
累计到期资产总额
（3）资本比率：系指金融机构自有外汇资金总额占风险资产总额的比例。
自有外汇资金包括：
Ａ．实收外汇资本金；
Ｂ．各项外汇准备金；
Ｃ．未分配外汇利润。
风险资产总额：系指依据外汇资产的风险大小而分类加权计算出的资产总额，具体计算方法由国家外汇管理局公布。
计算公式为：
自有外汇资金
资本比率＝----------------×100％
风险资产总额
（4）外汇资产保证率：系指金融机构取得担保或抵押的外汇资产总额占应取得担保或抵押的外汇资产总额的比例。
取得担保和抵押的外汇资产包括：
Ａ．取得全额担保或抵押的外汇资产；
Ｂ．取得部分外汇担保和抵押的外汇资产的担保和抵押部分的资产。
应取得担保和抵押资产：系指外汇总资产中扣除一年期以内的同业资产、在中央银行的资产、现金和购买有价证券（非投资性）资产后的资产。
计算公式为：
取得担保或抵押资产总额
外汇资产保证率＝------------------------×100％
应取得担保或抵押资产额
（5）流动比率：系指一年期以内流动资产占一年期以内的流动负债的比例。
计算公式为：
一年期以内流动资产
流动比率＝--------------------×100％
一年期以内流动负债
（6）速动比率：系指三个月内可变现的流动资产占三个月内的流动负债的比例。
计算公式为：
三个月内流动资产
速动比率＝------------------×100％
三个月内流动负债
（7）固定长期适合比率：系指报告期中长期外汇资产（一年期以上资产）平均余额占报告期中长期外汇资金来源（一年期以上来源）平均余额的比例。
计算公式为：
1／2（期初中长期资产余额＋期末中长期资产余额）
固定长期适合比率＝--------------------------------------------------×100％
1／2（期初中长期负债余额＋期末中长期负债余额）
（8）资产收益率：系指报告期外汇营业收入总额占报告期外汇资产平均余额的比例。
计算公式为：
报告期外汇营业收入总额
资产收益率＝--------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产余额＋期末外汇资产余额）
（9）资产盈利率：系指报告期外汇利润总额占报告期资产平均余额的比例
计算公式为：
报告期外汇利润总额
资产盈利率＝----------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产总额＋期末外汇资产总余额）
三、各考核指标的评分标准
（1）不良资产比率的评分标准
----------------------------
不良资产比率 | 评 分
----------------|----------
0—5％ | 100
----------------|----------
5—9％ | 80
----------------|----------
9—14％ | 60
----------------|----------
14—20％ | 40
----------------|----------
20—30％ | 20
----------------|----------
30％以上 | 0
----------------------------
（2）资产回收率的评分标准
------------------------------
资产回收率 | 评 分
------------------|----------
90—100％ | 100
------------------|----------
80—90％ | 80
------------------|----------
75—80％ | 60
------------------|----------
70—75％ | 40
------------------|----------
65—70％ | 20
------------------|----------
65％以下 | 0
------------------------------
（3）资本比率的评分标准
----------------------------------------
资本比率 | 评 分
----------------------------|----------
8—16％ | 100
----------------------------|----------
7—8％ 或16—20％| 80
----------------------------|----------
6．5—7％或20—30％| 60
----------------------------|----------
6—6．5％或30—40％| 40
----------------------------|----------
5—6％ 或40—50％| 20
----------------------------|----------
5％以下 或50％以上 | 0
----------------------------------------
（4）资产保证率的评分标准
------------------------------
资产保证率 | 评 分
------------------|----------
80—100％ | 100
------------------|----------
70—80％ | 80
------------------|----------
60—70％ | 60
------------------|----------
50—60％ | 40
------------------|----------
40—50％ | 20
------------------|----------
40％以下 | 0
------------------------------
（5）流动比率的评分标准
--------------------------------------------
流动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
50—150％ | 100
--------------------------------|----------
40—50％或150—200％| 80
--------------------------------|----------
30—40％或200—250％| 60
--------------------------------|----------
25—30％或250—300％| 40
--------------------------------|----------
20—25％或300—400％| 20
--------------------------------|----------
20％以下或400％以上 | 0
--------------------------------------------
（6）速动比率的评分标准
--------------------------------------------
速动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
100—150％ | 100
--------------------------------|----------
75—100％或150—175％| 80
--------------------------------|----------
50—75％或175—200％| 60
--------------------------------|----------
40—50％或200—250％| 40
--------------------------------|----------
30—40％或250—300％| 20
--------------------------------|----------
30％以下或300％以上 | 0
--------------------------------------------
（7）固定长期适合比率评分标准
--------------------------------------------
固定长期适合比率 | 评 分
--------------------------------|----------
90—110％ | 100
--------------------------------|----------
85—90％或110—115％| 80
--------------------------------|----------
80—85％或115—120％| 60
--------------------------------|----------
70—80％或120—130％| 40
--------------------------------|----------
50—70％或130—150％| 20
--------------------------------|----------
50％以下或150％以上 | 0
--------------------------------------------
（8）资产收益率的评分标准
------------------------
资产收益率| 评 分
------------|----------
8％以上 | 100
------------|----------
7—8％ | 80
------------|----------
6—7％ | 60
------------|----------
5—6％ | 40
------------|----------
3—5％ | 20
------------|----------
3％以下 | 0
------------------------
（9）资产盈利率的评分标准
----------------------------------
资产盈利率 | 评 分
----------------------|----------
2％以上 | 100
----------------------|----------
1．75％—2％ | 80
----------------------|----------
1．25—1．75％| 60
----------------------|----------
0．75—1．25％| 40
----------------------|----------
0．5—0．75％ | 20
----------------------|----------
0．5％以下 | 0
----------------------------------
（10）考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况的评分标准
无违法、违规经营，在综合评分中加5分，
违法、违规经营较轻，在综合评分中扣5分，
违法、违规经营较重，在综合评分中扣10分。
四、外汇业务考评综合评分的计算
1．计算各考核指标的比率并得出指标评分
2．各指标分按权数折算为综合得分
3．各指标的累计综合评分加上或减掉执行政策法规情况的分数，即得出某一金融机构外汇业务考评的综合得分。
4．综合得分换算成考核级别。
关于印发珠海市行政效能监察工作暂行规定的通知
广东省珠海市人民政府办公室
关于印发珠海市行政效能监察工作暂行规定的通知
珠府办〔2005〕47号
各区人民政府，经济功能区，市府直属各单位：
《珠海市行政效能监察工作暂行规定》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
珠海市人民政府办公室
二○○五年九月十四日
珠海市行政效能监察工作暂行规定
第一章 总 则
第一条 为加强行政效能监察工作，促进依法行政，提高行政效能，推进勤政廉政建设，根据《中华人民共和国行政监察法》和有关法律、法规、规章的规定，结合本市实际，制定本规定。
第二条 本规定所称行政效能，是指行政管理的效率、效果和效益的综合体现。
本规定所称行政效能监察，是指监察机关以提高行政效能为目的，对本级人民政府所属各级国家行政机关（包括受国家行政机关委托和法律、法规授权履行管理职责的组织，下同）及其工作人员，在行政管理活动中影响行政效能的问题和行为进行检查或者调查，并根据检查或者调查结果，作出监察决定或者提出监察建议的活动。
第三条 行政效能监察工作，应当在本级人民政府和上级监察机关的统一领导和指导下进行。
第四条 监察机关依法开展行政效能监察工作，不受其他行政部门、社会团体和个人的干涉。
第五条 行政效能监察工作必须坚持实事求是，标本兼治。实行预防与治理相结合、改进工作与建立制度规范相结合。
第六条 行政效能监察工作应当依靠群众，实行行政内部监督与社会监督相结合。
第七条 行政效能监察工作应当加强与组织、人事、审计及被监察单位的上级主管部门的配合与协作。
第二章 行政效能监察的工作内容
第八条 行政效能监察的工作内容主要是：
（一）受理公民、法人和其他组织对国家行政机关及其工作人员影响行政效能的问题和行为的投诉。
（二）检查、调查国家行政机关及其工作人员在行政管理活动中影响行政效能的问题和行为。
（三）根据检查或者调查结果，对国家行政机关及其工作人员在行政管理中存在的影响行政效能的问题和行为依法作出处理或者提出改进建议。
（四）总结、宣传和推广运行高效的行政管理经验。
第九条 监察机关检查、调查国家行政机关及其工作人员影响行政效能的问题和行为时，重点检查、调查以下内容：
（一）是否依法设立和实施行政许可。
（二）是否依法履行职责，对管理事项及时制定措施、做出决定，并做到主体合法、内容合法、程序合法。
（三）是否建立统一的对外办事窗口，提供“一条龙”服务，并实行首问责任制。
（四）是否依法公开与公民、法人、其他组织的权利义务密切相关的有关事项，做到办事公开。
（五）是否按规定或约定时限完成工作计划、工作任务和工作目标。
（六）办事程序是否合理、高效，完成的工作是否达到质量要求及取得预期效果。
（七）有关行政效能方面的内部管理制度是否健全、科学并得到有效执行。
（八）涉及多个部门的管理工作运转是否协调、有序、规范。
（九）其他影响行政效能的事项。
第三章 行政效能监察的方式与方法
第十条 监察机关根据下列情况确定行政效能监察事项：
（一）根据本级人民政府和上级监察机关的部署和要求确定检查事项。
（二）根据本级人民政府的中心工作和工作重点确定检查事项。
（三）根据本级人民政府重大投资项目专项财政性资金的使用情况确定检查事项。
（四）根据人民群众反映比较强烈的行政效能问题确定检查、调查事项。
第十一条 监察机关按下列方式开展行政效能监察工作：
（一）对行政机关设立和实施行政许可的情况进行专项检查。
（二）对国家行政机关履行某项职责、落实某项工作、作出某项具体行政行为的情况进行专项检查。
（三）对国家行政机关依法履行职责的情况进行全面检查。
（四）对行政效能投诉反映的问题进行调查。
（五）对涉嫌违反行政纪律、应当追究行政责任的影响行政效能的行为进行调查。
第四章 行政效能监察的工作程序
第十二条 行政效能检查事项应当由监察机关业务部门填写《监察机关行政效能检查事项立项申请表》，提请监察机关负责人决定是否立项。
重大的行政效能检查事项立项后，应当填写《监察机关重大行政效能检查事项立项备案表》，并报本级人民政府备案。
前款所称重大行政效能检查事项，是指根据本级人民政府或者上级监察机关的部署和要求确定的检查事项，以及其他在本行政区域内有重大影响的检查事项。
第十三条 对已经立项的行政效能检查事项，监察机关应当制定检查方案。检查方案应当包括下列内容：
（一）检查的目的。
（二）检查的对象和内容。
（三）检查的步骤、方法和措施。
（四）检查组的人员组成。
（五）检查的时间安排。
（六）检查的工作要求。
（七）其他需要明确的事项。
检查方案经监察机关负责人批准后实施；检查方案变更，应当报监察机关负责人批准。
第十四条 监察机关开展行政效能监察工作，可以组织有关国家行政机关、社团组织工作人员或者邀请人大代表、政协委员、特邀监察员及有关社会人士参加。
第十五条 对行政效能投诉，监察机关应当在受理后及时确定办理方式。重要、复杂的投诉，由监察机关直接办理；一般性的投诉，转由有关行政机关办理。
转有关行政机关办理的投诉，应当附《行政效能投诉转办函》；不宜转原件的，采用转摘。需要报送结果的，应当要求其在规定时间内将调查处理结果函复监察机关。
行政效能投诉的调查事项和办理方式应当报监察机关负责人批准。
第十六条 监察机关直接办理的行政效能投诉，经初步调查认为有违反行政纪律事实、需要追究行政纪律责任的，应当依法予以立案调查。
第十七条 监察机关在开展行政效能检查或调查事项时，应组织两人以上的检查组或调查组。检查组或调查组在检查或调查时应出示工作函和工作证。
监察机关可以聘请有关行政机关工作人员或者有关专业人员参加检查或调查工作。
第十八条 监察机关进行检查前，应向被检查单位和检查事项涉及的单位发出监察机关检查通知书，但不宜提前通知的除外。
监察机关检查通知书应当载明检查的内容、时间和具体要求。对涉及范围较广的行政效能检查事项，监察机关可以视情况将检查方案一并通知被检查单位。
监察机关检查通知书应当由监察机关负责人签发。
第十九条 监察人员在检查或调查中，应当全面、客观地了解情况，收集证据，查清问题及原因，并提出处理意见。
第二十条 对存在影响行政效能问题的，检查组或调查组应当提交检查或调查报告。
检查或调查报告应当包括下列内容：
（一）检查或调查的基本情况。
（二）存在的问题及产生原因。
（三）有关部门及人员的主要责任。
（四）处理依据、意见和改进工作建议。
第二十一条 监察机关可以根据检查或调查结果依法作出监察决定或者提出监察建议。
作出重要监察决定或提出重要监察建议，应当报经本级人民政府和上一级监察机关同意。
第五章 行政效能监察的措施
第二十二条 监察机关对检查或调查事项涉及的单位工作人员和其他相关人员有权进行询问。必要时，监察人员可以列席被检查或调查单位的有关会议，了解有关情况。
第二十三条 监察机关可以要求被检查单位限期就检查事项进行自查并提交自查报告。
第二十四条 监察机关可以要求被检查或调查单位提供与检查或调查事项有关的文件、财务帐目及其他有关资料进行查阅或复制。国家法律法规对某些文件资料有保密要求的，监察机关应当遵守相关的保密规定。
第二十五条 监察机关可以要求被检查或调查单位及其工作人员就检查或调查事项涉及的问题作出解释和说明。
第二十六条 监察机关在检查、调查过程中，发现被检查、调查单位有违反法律、法规、规章和行政纪律的具体行政行为，有权发出《监察通知书》，责令被检查或调查单位停止该行为。
发出《监察通知书》应当经监察机关负责人批准。
监察机关在检查、调查过程中，发现被检查、调查人员有违法违纪行为，应依法将相关责任人转有关部门立案调查。
第二十七条 监察机关有权对被检查、调查单位执行监察决定和采纳监察建议的情况进行监督检查。
第二十八条 对拒不配合或阻挠监察机关开展行政效能监察工作的，监察机关可以责令有关部门或人员改正，并视情节轻重依法对有关部门给予通报批评，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分。
第六章 附 则
第二十九条 本规定由市监察局负责解释。
第三十条 本规定自发布之日起施行。
