简析香港保险法律制度的思考
北安市人民法院 刘成江
内地保险业起步晚、基础差，保险立法和执法体系还存在不少问题，研究香港经验做法，对内地保险法律体系的完善和发展有一定的借鉴作用。
关于香港保险法律制度的思考：首先，进一步完善保险法律支持体系。香港在自由的市场经济体制下，通过在立法上明确了金融保险业的支柱地位，使保险业得到飞速的发展。这可以充分证明，无论是哪一国家或地区，法律环境是保险业发展的必不可少条件。与香港不同，内地幅员辽阔，各省市的经济发展、文化传统差异很大，不可能都把金融保险业作为支柱产业。但无疑在北京、上海、深圳等城市和广东、江苏、浙江等经济发达的省份是有这样的条件，通过地方性立法或政府规划把金融保险业定位为支柱产业，研究制定产业结构、产业组织、产业技术、产业布局等政策，合理配置资金、技术、人才等各种资源，能够引导保险业科学发展。
即便是经济社会发展程度未达到把金融保险业作为支柱产业的省市，也可以根据自己的实际情况出发，在现有法律体系框架和地方的职权范围内，针对特殊行业出台强制保险政策或地方性法规。如公众责任事故、建筑意外伤害事故、养老保险（企业年金）等都可以通过地方性立法来实施，扩大风险保障面，服务地方经济建设和社会稳定。又如通过执法、司法环节的改进，可为保险转型升级创造良好的环境。
其次，加大对保险违法违规行为的处罚力度。香港法律对许多保险违法行为均定性为犯罪并规定了刑事责任，大部分还规定了监禁的刑事责任。而内地保险违法行为除了刑法第174条关于擅自设立金融机构罪的规定、第183条关于保险公司工作人员贪污罪和侵占公司财产罪的规定和第198条关于保险诈骗罪的规定共三条关于保险犯罪的规定外，其他关于保险违法行为的法律责任均为行政法律责任，相关的罚则散落在《保险法》、国务院法规和中国保监会规章中。如香港规定保险公司违反规定委任控权人，以及变更控权人未及时报告保险监管部门的，对保险公司和控权人均属犯罪应追究刑事责任。同样行为在内地规定了行政责任，《保险公司董事和高级管理人员任职资格管理规定》第46条规定：保险机构未经核准擅自任命董事、高级管理人员，或者对适用报告制的高级管理人员，违反任职条件予以任命的，由中国保监会或者其派出机构予以警告，处以1万元以下罚款。第48条规定：保险机构有未按照本规定及时报告有关事项等情形的，由中国保监会或者其派出机构责令改正，逾期未改正的，予以警告，处以1万元以下罚款。
在当前内地保险立法偏宽松的情况，必须通过严格执法来弥补。对于严重的违规机构要停业整顿，吊销经营许可证；处罚到法人机构的董事长、总经理这一层级；涉及违法犯罪的个人，坚决移送司法机关。通过加大违法行为的打击力度，维护保险市场秩序。
再次，探索市场化的保险产品费率形成机制。香港法律未对保险条款费率的审核作出规定，该事项由保险公司自主决定，采取完全市场化的手段厘定条款费率。我国内地则对保险条款和费率进行了监管，《保险法》第136条规定：“关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批。保险监督管理机构审批时，遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。审批的范围和具体办法，由保险监督管理机构制定。其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构备案。”第137条还对未经审批或备案规定了相应的行政法律责任。
从长期来看，内地保险业要探索市场化的费率形成机制，只要不违反公平公正的原则，不损害保单持有人和公众的利益，则放松监管产品非法费率的管制，除极少数关系国计民生的重要产品外，其余都交由保险公司自主定价，可降低费率高企的利益可操作空间，确保监管资源集中在有监管需要的范畴。
第四，大力保障投保人、被保险人、受益人的合法权益。香港对违反诚信、违规经营等行为规定了严格的法律责任，要通过刑事责任来追究。同时，在保险合同以及合同纠纷上也赋予保单持有人更多的选择权。内地对违反诚信的经营行为主要通过行政处罚来处理。
如《保险法》第116条规定，保险公司及其工作人员不得隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人……，第162条规定保险公司有本法第116条规定行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处五万元以上三十万元以下的罚款；情节严重的，限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。
从实施效果看，法律上对加强保险诚信服务，维护投保人、被保险人、受益人权益的保障力度不够、保障效果不明显，社会公众认为保险诚信服务不到位，行业形象不佳。在此情况下，保险监管应根据现行法律规定，通过出台细化的监管政策和监管制度，明确行业服务标准，建立保险纠纷调解机制，加大失信惩戒体系，树立诚信服务的良好氛围。
最后，充分发挥保险行业协会的作用。香港法律特别授权香港保险业联会负责对保险代理人的监管，并对保险业联会制定的规定及采取的监管措施给予法律的强制执行力。内地保险行业协会纯粹是一个行业自律组织，无法律授予的监管职责，制定的行业规定无法律强制的执行力，靠会员单位自觉执行。
为充分发挥行业协会的作用，一方面，应给予保险行业协会一定的授权，或者允许保险监管部门将部分事务性工作委托保险行业协会实施，让保险行业协会在规范市场、促进行业发展、行业自律等方面发挥更大的作用。另一方面，要推进行业协会改革，促进其逐步向市场化方向运转，充实各方面的专业人才，提高行业协会的公信力。
甘肃省人民政府办公厅关于批转《甘肃省产权交易管理暂行办法》和《甘肃省股权登记托管服务管理暂行办法》的通知
甘肃省人民政府办公厅
甘肃省人民政府办公厅关于批转《甘肃省产权交易管理暂行办法》和《甘肃省股权登记托管服务管理暂行办法》的通知
甘政办发〔2003〕119号 2003年11月18日
各市、自治州人民政府，各地行政公署，省政府各部门，中央在甘各单位：
省政府体改办制定的《甘肃省产权交易管理暂行办法》和《甘肃省股权登记托管服务管理暂行办法》已经省政府同意，现批转给你们，请认真贯彻执行。
甘肃省产权交易管理暂行办法
第一章总则
第一条为了加强产权市场管理，规范产权交易行为，培育发展产权交易市场，促进资产合理流动，优化资源配置，提高资产营运效益，为买卖双方搭建产权交易平台，提供交易信息和优质服务。根据国家有关规定，结合我省实际，制定本办法。
第二条本办法适用于在本省行政区域内国有独资企业、国有控股企业、国有参股企业、集体企业产权交易活动。
第三条上述企业产权交易活动，必须在依法设立的产权交易机构进行。
第四条产权交易应当符合国家法律、法规和政策，遵循公开、公平、公正的原则。
第五条省人民政府产权交易主管部门负责产权交易的管理、协调和监督工作，依法履行下列职责：
(一)贯彻实施产权交易的有关法规、规章、政策和拟订产权交易市场的发展规划；
(二)对全省产权交易及产权交易市场进行政策性指导；
(三)审查和审批省内产权交易机构的组建、设立；
(四)协调处理产权交易工作中遇到的主要问题；
(五)依法监督检查产权交易办法的实施，查处产权交易中违反交易规则的行为。
第六条省产权交易主管部门会同省体改、经贸、财政、工商、监察、国土资源等部门按照各自的职责，依法履行产权交易监督管理职能。
第二章产权交易机构
第七条产权交易机构必须有法定的注册资金、固定的交易场所，并制定工作章程和业务规则，报省产权交易主管部门审查批准，依法领取营业执照后方可经营。
第八条需要设立产权交易机构的市、州、地，由当地政府或授权部门报省产权交易主管部门批准，批准设立的产权交易机构由当地政府或授权部门进行管理。
第九条在产权交易机构从事产权交易中介服务的工作人员，须依法取得经纪人资格。
第十条引导、鼓励非公有制企业的产权交易在产权交易机构进行。
第三章产权交易的条件及审批
第十一条产权交易双方应符合下列条件：
(一)产权交易双方必须是具有完全民事行为能力的自然人、法人或者其他组织；
(二)占有国有资产的企业，申请交易的国有资产须经同级国有资产监督管理部门审批；
(三)企业出让国有资产，应经法定资产评估机构评估，出具资产评估报告书并报相关主管部门核准或备案。未经依法评估并报请核准或备案的，不得进行交易。
涉及国家安全和秘密、须由国家专营，以及国家禁止出让的企业不得入场交易。
第十二条政府授权的投资机构、母公司和非授权的直管企业产权整体转让的，由国有资产监督管理部门审核后报同级人民政府批准；部分产权转让的(不含上市公司)，由国有资产监督管理部门审批，部分转让导致控制权转移的，报同级人民政府批准。
第十三条股份制企业股权的出让，经产权归属各方提出意见，产权控股方同意后，由董事会或股东会决定。属于国有控股和参股有限责任公司、非上市公司国有股权的转让，由国有资产监督管理部门审批。国有控股公司国有股权转让导致控股权转移的，报同级人民政府批准。
第十四条尚未确定投资主体的国有企业进行产权交易的，由国有资产管理部门审核后，报同级人民政府批准。
第十五条出让方、受让方应当依法保障职工合法权益，并在产权交易合同中约定妥善安置出让方职工(包括离退休人员)的事项。
出让国有企业整体产权和产权转让后国家不再拥有控股地位的，在做出出让决定前，应听取企业职工或者工会的意见，报本级人民政府批准。
出让城镇集体所有制企业整体产权的，应经出资人同意和企业职工(代表)大会通过并做出决议。
第十六条出售国有资产或国有股份所得收入，按国家有关规定办理。
企业产权转让涉及土地使用权处置的，按土地管理法规办理。
第四章产权交易方式和程序
第十七条产权交易主要采取拍卖、招标方式，也可以采取协议转让。
第十八条进入产权交易机构从事产权交易活动的出让方或者受让方，直接向产权交易机构申请进行产权交易。产权交易机构在收到齐备材料后，对双方提交的资料进行审查，作出是否准予交易的答复。
第十九条出让方申请出让产权的，应当向产权交易机构提交下列材料：
(一)出让方的资格证明或者其他有效证件；
(二)产权权属证明；
(三)产权主管单位准予产权出让的证明；
(四)出让标的情况介绍；
(五)经注册会计师审计的整体出让产权的财务报告；
(六)出让产权的有效资产评估文件；
(七)产权交易机构要求提交的其他凭证和材料。
第二十条受让方申请受让产权的，应当向产权交易机构提交下列材料：
(一)受让方的资格证明；
(二)受让方的资信证明；
(三)产权交易机构要求提交的其他凭证和材料。
第二十一条产权交易价格的确定方式可以采取拍卖、招标形式实行市场定价，也可以由出让方和受让方协议确定。
第二十二条以协议方式转让产权的，需挂牌公示一周，产权交易机构方可予以确认，办理有关手续。
第二十三条出让方与受让方经批准达成产权转让意向后，应当签订产权交易合同。产权交易合同主要包括下列内容：
(一)出让标的；
(二)出让方、受让方的名称、住所、联系方式、法定代表人；
(三)转让价格及支付方式和期限；
(四)债权、债务的承继及清偿办法；
(五)产权交割事项；
(六)职工安置协议；
(七)合同履行的期限和方式；
(八)违约责任；
(九)合同争议解决方式；
(十)签约日期；
(十一)需要约定的其他事项。
第二十四条出让方和受让方订立的产权交易合同，经双方签字、盖章后，由产权交易机构依据合同出具产权交易凭证。
第二十五条产权交易的出让方、受让方，凭产权交易机构出具的产权交易凭证及产权交易合同到有关部门办理有关产权变更手续。有关部门依据产权交易机构出具的产权交易凭证，按照法律、法规和本办法的规定办理产权变更手续。
第五章产权交易行为规范
第二十六条进行交易的国有产权，应当经有资格的资产评估机构进行评估，已经评估的国有资产在有效期内一般不再重复评估。
第二十七条产权交易过程中，出现下列情形之一的，经产权交易机构确认，可以中止交易：
(一)第三方对出让的产权有争议且尚未裁决的；
(二)企业职工、离退休人员未能妥善安置的；
(三)对债权债务处理条款存在争议的；
(四)依法应当中止产权交易的其他情形。
第二十八条在产权交易过程中，出现下列情形之一的，应当终止交易，产权交易行为无效：
(一)交易一方不具备交易资格的；
(二)违反国家法律、法规的；
(三)交易显失公平、损害国家利益的；
(四)出让方或者受让方向产权交易机构提出终止产权交易并经确认的；
(五)人民法院依法发出终止交易书面通知的；
(六)依法终止产权交易的其他情形。
第二十九条在产权交易活动中，禁止下列行为：
(一)在产权交易机构外进行国有、集体产权交易；
(二)操纵交易市场或者扰乱交易秩序；
(三)产权交易机构及其工作人员作为出让方、受让方或者第三方参与产权交易活动；
(四)法律、法规、规章禁止的其他行为。
第三十条产权交易机构及其工作人员违反本规定组织产权交易的，由有关部门视情节可对产权交易机构进行停业整顿或吊销营业执照，构成犯罪的移交司法机关处理。
第三十一条资产评估机构、产权交易双方违反法律、法规，在交易中有影响公平交易的操作行为，由政府有关部门依法处理。
第三十二条凡是未在产权交易机构进行的国有、集体产权交易，没有产权交易机构出具交易凭证，工商行政管理等部门不予办理相关手续。
第三十三条产权交易的收费标准和办法，由省物价部门会同省财政部门共同制定。
第六章产权交易争议处理
第三十四条省产权交易主管部门依据本办法，对产权交易活动进行监督和管理。
第三十五条产权交易过程中发生产权交易纠纷的，交易双方可自行协商解决，也可以申请产权交易机构调解，或者依据合同约定申请仲裁，没有约定仲裁，可以依法向人民法院提起诉讼。
第七章附则
第三十六条外商受让产权的，应当符合国家颁布的外商投资产业指导目录，并按照有关法律、法规和规章的规定办理手续。
第三十七条上市公司国有股份出售，按国家有关规定执行。
第三十八条本办法的具体应用问题由省人民政府产权交易主管部门负责解释。
第三十九条本办法自发布之日起施行。
甘肃省股权登记托管服务管理暂行办法
第一章总则
第一条为促进股份制企业股权的规范化管理，保障持股人的股东权益，强化对非上市股份有限公司和有限责任公司的优质服务，提高股权托管服务工作质量和水平，进而达到为政府分忧、为企业解难、为股东服务的目的，特制定本办法。
第二条本办法适用于股权在甘肃股权登记托管服务机构登记托管的公司及股东。
第三条甘肃股权登记托管服务机构是经省政府授权主管部门批准，依法设立的负责对非上市股份制企业股权进行集中登记托管的服务机构，主要业务有：
(一)股权的登记、托管；
(二)股权的依法更名过户；
(三)股权挂失查询；
(四)股权依法回购；
(五)提供公司转让中介服务；
(六)代理公司分红派息工作；
(七)代理公司配购权证工作；
(八)代理公司进行股权拆细、缩股、增资扩股工作；
(九)股权质押登记服务；
(十)为公司和股东提供信息咨询服务；
(十一)政府主管部门批准的其他业务。
第四条托管宗旨：为股份制企业和股东提供准确、高效的服务，为政府和主管机关的决策服务，保障股东的合法权益，促进股份制经济的发展。
第二章股权托管的范围、内容
第五条股权托管的范围包括非上市股份有限公司和有限责任公司(自愿)。
第六条托管凭证的内容包括公司股权权属人名称(姓名)、数量、公司名称、股东编码、证券代码、托管过户日期、经手人等。
第三章股权登记托管申请
第七条到托管服务机构进行股权集中托管的公司，应首先向托管服务机构提出股权登记托管申请。
第八条申请股权登记托管的公司，须向托管服务机构提交下列资料：
(一)公司股权托管申请书；
(二)公司设立批文及增资扩股批文；
(三)公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证及法定代表人身份证的复印件；
(四)公司简介(企业沿革、主要发起人简介、股权结构、组织架构、主营业务、主要产品和服务体系、主要投资项目及发展前景等)；
(五)公司章程；
(六)公司近两年财务报表；
(七)公司历年分红派息、增资扩股情况说明；
(八)公司董事会或企业关于股权托管的决议；
(九)公司董事会或企业对股权托管经办人的授权书；
(十)公司或企业高层管理人员(董事会成员、监事会成员、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书)名单、简介、身份证复印件及持股情况说明；
(十一)公司股东名册；
(十二)公司其他需要说明的事项。
第九条托管服务机构对要求托管的公司申报材料进行审查，申请人需与托管服务机构签订股权托管协议、相关服务协议书，并按规定交纳登记托管手续费。
第四章股权的登记托管
第十条凡已获准在托管服务机构进行股权托管的公司，须在指定报刊上发布托管公告，公告其所有股东前往托管服务机构办理托管开户。
第十一条在托管过程中，托管服务机构负责股权的确认，包括股东名册审核，打印确认凭单，托管服务机构凭盖有公司印章的确认书进行托管。
第十二条托管服务机构根据公司提供的持股清单建立股权登记数据库。股权清单由托管服务机构与公司各执一份。
第十三条股权登记托管后，由托管服务机构发给股东经统一监制的《股权托管卡》。
第十四条公司应指定专人负责登记托管事务，并将被指定人的详细情况以书面形式报托管服务机构备案，留存公司股权确认印(鉴)章。
第十五条股东认购的公司股权由托管服务机构记入其股权持有卡，其后若在托管服务机构进行更名过户或协议转让，须凭身份证和股权持有卡到托管服务机构办理。
第十六条对公司董事、监事及高层管理人员登记托管的股权，托管服务机构依据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，在法定期限内予以冻结。
第五章股权更名过户
第十七条股东因非交易原因，司法机关因执行公务，需要办理股权的更名过户事项，可到托管服务机构办理更名过户手续。
第十八条股权转、受让双方应向托管服务机构提供下列材料：
(一)转让方提供：自然人身份证明或法人营业执照复印件、授权委托书及股权持有卡(股权托管卡)，同时填写股权过户申请书。
(二)受让方提供：自然人身份证明或法人营业执照复印件、授权委托书及股权托管卡(新开户者提交申办股权托管卡)。
(三)若转让方的转让股权数占公司总股份5％以上，需出示由董事会或股东会出具的同意股权转让决议书，并依法履行相关信息披露义务。
第十九条对上述资料审查无误后，托管服务机构为转、受让方办理过户手续，并出具转让、受让股权清单一式三联，一联存托管服务机构，两联分别交转、受让方。
第六章股权托管卡的挂失与查询
第二十条股权托管卡的挂失：
(一)股东遗失股权托管卡，需持与遗失的股权托管卡相符的当事人身份证原件申请挂失手续，身份证遗失或无效的，凭户口簿及户籍所在地公安机关出具的有关证明办理申请挂失手续。
(二)办理挂失手续时，当事人在托管服务机构填写挂失申请书一式两份，填写时应按表中所列项目如实填写，并承担相应责任。
(三)托管服务机构经核实后，对拟挂失股权帐户予以特别处理。
第二十一条挂失人在托管服务机构受理挂失申请后，应到人民法院办理挂失手续，依据法院的挂失公告，冻结该股权帐户。冻结期满，依据法院的《民事裁定书》，由托管服务机构为挂失人补发新卡，并将挂失帐户中的所有权益转入到新帐户中，原股权托管卡自动作废。
第二十二条股东若需对托管的股权进行查询，须持本人身份证及股权托管卡，到托管服务机构计算机自助查询系统或咨询柜台进行查询。
第七章分红派息
第二十三条分红派息分为现金红利和股权红利及送股加派现三种形式。
第二十四条分红派息方法：
(一)公司在分红日或送转股份日前十天通知托管服务机构，作好股权登记及相关准备。
(二)公司向托管服务机构提供股东大会关于分红派息或送转股本的决议并同时向社会进行公告。
(三)现金分红，公司与托管服务机构签定分红派息协议后，公司须将分红款在分红日前三个工作日内划转到托管服务机构指定帐户。
(四)派送红股，公司与托管服务机构签定分红送股协议后，托管服务机构按股权登记日记录实施分红或送转股，于分红日或送转日起的三个工作日内划转到股东帐户；并打印分红或送转股清单一式两份，一联存托管服务机构，一联交持股人，另外出具一份分红或送转股汇总清单交公司。
第八章配购权证
第二十五条公司委托托管服务机构办理配购权证须先与托管服务机构签订配购权证协议，并公告通知股权持有者在规定的时间内到托管服务机构办理配购权证手续，方式如下：
(一)股权持有者须在规定的时间内到托管服务机构办理配购权证交款手续；
(二)股权持有者在办理权证时，须持身份证和股权持有卡。
第九章股权收购
第二十六条本办法所指股权收购，是指公司在《公司法》规定期限后发生的股权收购转让。
第二十七条任何法人、自然人直接或间接持有一个公司股权达5％时，应当自事实发生之日起三个工作日内，向公司和托管服务机构作出书面报告。
第二十八条任何法人、自然人直接或者间接持有一个公司发起人以外的股权达到30％时，继续进行收购的，除经政府有关部门免除发出要约的，应当依法向所有股权持有人发出收购要约。
第二十九条股权收购的具体要求比照《证券法》有关规定执行。
第十章咨询服务和信息发布
第三十条托管服务机构要定期或不定期向股东公布公司的有关情况和咨询文件，并监督和规范被托管公司的信息发布事宜。
第十一章股权核对
第三十一条托管服务机构与被托管公司年终互换股权余额表及股权变动表，经双方审查无误后签署确认意见并加盖公章。
第十二章附则
第三十二条本办法具体应用中的问题由甘肃省人民政府授权主管部门负责解释。
第三十三条本办法自公布之日起实施。
